বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতে আর্থিক দুর্বলতা আরও প্রকট হয়ে উঠেছে। বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, ২০২৬ সালের মার্চ শেষে দেশের ২১টি ব্যাংকের সম্মিলিত মূলধন ঘাটতি বেড়ে প্রায় ২ লাখ ৯৪ হাজার কোটি টাকায় দাঁড়িয়েছে। ২০২৫ সালের ডিসেম্বর শেষে এই ঘাটতির পরিমাণ ছিল প্রায় ২ লাখ ৭৪ হাজার কোটি টাকা। অর্থাৎ মাত্র তিন মাসে ঘাটতি বেড়েছে প্রায় ২০ হাজার কোটি টাকা।

কিছু ব্যাংকে মূলধন উদ্বৃত্ত থাকায় সামগ্রিক হিসাব কিছুটা কমে আসে। ৬১টি ব্যাংক মিলিয়ে মার্চ শেষে নিট মূলধন ঘাটতি দাঁড়িয়েছে ২ লাখ ৩৯ হাজার কোটি টাকা। ডিসেম্বর শেষে এই পরিমাণ ছিল ২ লাখ ১৭ হাজার কোটি টাকা। ফলে তিন মাসে পুরো ব্যাংকিং খাতের নিট মূলধন ঘাটতি বেড়েছে প্রায় ২২ হাজার কোটি টাকা।

ব্যাংকার ও অর্থনীতিবিদেরা বলছেন, দীর্ঘদিন ধরে বিপুল মূলধন ঘাটতিতে থাকা ব্যাংকের সংখ্যা বাড়তে থাকা খাতটির আর্থিক সক্ষমতার জন্য বড় উদ্বেগের বিষয়। এর পেছনে খেলাপি ঋণের দ্রুত বৃদ্ধি অন্যতম প্রধান কারণ। খেলাপি ঋণ বাড়লে ব্যাংককে সম্ভাব্য ক্ষতি মোকাবিলায় বেশি অর্থ প্রভিশন হিসেবে সংরক্ষণ করতে হয়। এতে মুনাফা কমে এবং শেষ পর্যন্ত মূলধনের ওপরও চাপ তৈরি হয়।

মিউচুয়াল ট্রাস্ট ব্যাংকের ব্যবস্থাপনা পরিচালক ও প্রধান নির্বাহী কর্মকর্তা সৈয়দ মাহবুবুর রহমান বলেন, খেলাপি ঋণ যত বাড়ে, ব্যাংকের মূলধন ঘাটতিও তত বাড়ার ঝুঁকি তৈরি হয়। কারণ খেলাপি ঋণের বিপরীতে ব্যাংককে প্রভিশন রাখতে হয়, যা মুনাফা কমিয়ে দেয়। ধারাবাহিক লোকসানের ফলে মূলধন ঘাটতি আরও বেড়ে যেতে পারে।

প্রভিশন ঘাটতিও বাড়ছে

ব্যাংকিং খাতের আর্থিক চাপের আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ সূচক হলো প্রভিশন ঘাটতি। বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, ২০২৫ সালের ডিসেম্বর শেষে ব্যাংকিং খাতে প্রভিশন ঘাটতি ছিল ১ লাখ ৯৮ হাজার ২৬০ কোটি টাকা। মার্চে তা বেড়ে দাঁড়ায় ২ লাখ ৫ হাজার ৬৬৫ কোটি টাকা। জুনে ঘাটতি আরও বেড়ে ২ লাখ ২২ হাজার ৩৫৭ কোটি টাকায় পৌঁছায়।

প্রভিশন মূলত সম্ভাব্য ঋণক্ষতি সামাল দেওয়ার জন্য ব্যাংকের সংরক্ষিত অর্থ। নিয়মিত বা সচল ঋণের ক্ষেত্রে সাধারণত ১ থেকে ২ শতাংশ পর্যন্ত প্রভিশন রাখতে হয়। কিন্তু কোনো ঋণ শ্রেণিকৃত বা খেলাপি হয়ে গেলে তার ধরন অনুযায়ী প্রভিশনের প্রয়োজন অনেক বেড়ে যেতে পারে, যা সর্বোচ্চ ১০০ শতাংশ পর্যন্ত হতে পারে।

এই ব্যবস্থা আমানতকারীদের স্বার্থ সুরক্ষা এবং ব্যাংকের সম্ভাব্য ক্ষতি সামাল দেওয়ার সক্ষমতা তৈরির জন্য গুরুত্বপূর্ণ। তবে খেলাপি ঋণের পরিমাণ দ্রুত বাড়লে ব্যাংককে বিপুল অর্থ আলাদা করে রাখতে হয়। ফলে নতুন ঋণ দেওয়ার সক্ষমতা, মুনাফা এবং মূলধন—সবকিছুর ওপর চাপ তৈরি হতে পারে।

২০২৬ সালের মার্চ শেষে দেশের মোট খেলাপি ঋণের পরিমাণ দাঁড়িয়েছে ৫ লাখ ৮৮ হাজার ৭০৪ কোটি টাকা। মোট ঋণের বিপরীতে খেলাপি ঋণের অংশ ছিল ৩২ দশমিক ২৬ শতাংশ।

ঋণ ব্যবস্থাপনার দুর্বলতায় দীর্ঘমেয়াদি চাপ

ব্যাংকার ও অর্থনীতিবিদদের মতে, বছরের পর বছর আগ্রাসী ঋণ বিতরণ, দুর্বল তদারকি এবং রাজনৈতিক বিবেচনায় ঋণ অনুমোদনের মতো বিষয়গুলো ব্যাংকিং খাতের বর্তমান দুর্বল অবস্থার পেছনে ভূমিকা রেখেছে। ঋণের একটি অংশ সময়মতো আদায় না হওয়ায় তা খেলাপিতে পরিণত হয়েছে এবং ধীরে ধীরে ব্যাংকের আর্থিক অবস্থায় চাপ তৈরি করেছে।

সরকার দুর্বল ব্যাংকগুলোকে পুনর্মূলধনীকরণের উদ্যোগও নিয়েছে। অর্থমন্ত্রী আমির খসরু মাহমুদ চৌধুরী সম্প্রতি সংসদে জানিয়েছেন, চলতি অর্থবছরে দুর্বল ব্যাংকগুলোর পুনর্মূলধনীকরণে সরকার প্রায় ৪০ হাজার কোটি টাকা ব্যয় করছে। আর্থিক খাতে শৃঙ্খলা ও স্থিতিশীলতা ফিরিয়ে আনার বৃহত্তর উদ্যোগের অংশ হিসেবে এই অর্থ ব্যয় করা হচ্ছে।

আমানতকারীদের আস্থায় প্রভাব পড়ার আশঙ্কা

ব্যাংকের মূলধন দুর্বল হয়ে পড়লে তার প্রভাব শুধু সংশ্লিষ্ট প্রতিষ্ঠানের মধ্যেই সীমাবদ্ধ থাকে না। আমানতকারীদের আস্থা, বিদেশি অর্থায়ন এবং সামগ্রিক ব্যাংকিং ব্যবস্থার ওপরও এর প্রভাব পড়তে পারে।

বিশ্বব্যাংকের ঢাকা কার্যালয়ের সাবেক প্রধান অর্থনীতিবিদ জাহিদ হোসেন বলেন, মূলধন ঘাটতির দুটি বড় প্রভাব রয়েছে। প্রথমত, যে ব্যাংকের মূলধন ঘাটতি রয়েছে, সেই ব্যাংকের প্রতি আমানতকারীদের আস্থা কমে যেতে পারে। পর্যাপ্ত মূলধন ব্যাংককে আর্থিক ধাক্কা সামাল দিতে সহায়তা করে এবং আমানতকারীদের স্বার্থ রক্ষায় গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা রাখে।

দ্বিতীয়ত, বিদেশি ঋণদাতা ও পাওনাদাররাও বাংলাদেশের ব্যাংকগুলোর বিষয়ে সতর্ক হয়ে উঠতে পারেন। কোনো ব্যাংক বা ব্যাংকিং খাতকে ঝুঁকিপূর্ণ মনে হলে আন্তর্জাতিক উৎস থেকে ঋণ বা অন্যান্য অর্থায়ন পাওয়া কঠিন হয়ে যেতে পারে।

জাহিদ হোসেনের মতে, একটি বা দুটি ব্যাংকে মূলধন ঘাটতি থাকলে সেটি হয়তো নিয়ন্ত্রণযোগ্য। কিন্তু ৬১টি ব্যাংকের মধ্যে ২০ থেকে ২১টি ব্যাংক দীর্ঘ সময় ধরে মূলধন ঘাটতিতে থাকলে তা পুরো ব্যাংকিং খাতের দুর্বল অবস্থার ইঙ্গিত দেয়।

CRAR নেমেছে ঋণাত্মক ৩.১৭ শতাংশে

ব্যাংকের আর্থিক সক্ষমতা পরিমাপের গুরুত্বপূর্ণ সূচক হলো মূলধন-ঝুঁকিভিত্তিক সম্পদ অনুপাত বা CRAR। বাংলাদেশ ব্যাংকের তথ্য অনুযায়ী, মার্চ শেষে ব্যাংকিং খাতের CRAR নেমে এসেছে ঋণাত্মক ৩ দশমিক ১৭ শতাংশে। ডিসেম্বর শেষে এই হার ছিল ঋণাত্মক ২ দশমিক ৬৪ শতাংশ।

আন্তর্জাতিক নিয়ন্ত্রক মানদণ্ড অনুযায়ী ব্যাংকগুলোর ন্যূনতম CRAR ১২ দশমিক ৫ শতাংশ রাখার কথা। ফলে বাংলাদেশের ব্যাংকিং খাতের বর্তমান অনুপাত সেই মানদণ্ডের তুলনায় অনেক নিচে রয়েছে।

বাংলাদেশ ব্যাংকের ২০২৫ সালের আর্থিক স্থিতিশীলতা প্রতিবেদন অনুযায়ী, ২০২৫ সালের শেষে পাকিস্তানের ব্যাংকিং খাতে CRAR ছিল প্রায় ২১ শতাংশ। শ্রীলঙ্কায় তা ১৯ শতাংশের বেশি এবং ভারতের ব্যাংকগুলোর গড় CRAR ছিল ১৭ দশমিক ২০ শতাংশ।

এনআরবিসি ব্যাংকের ব্যবস্থাপনা পরিচালক ও প্রধান নির্বাহী কর্মকর্তা মো. তৌহিদুল আলম খান বলেন, প্রয়োজনীয় নিয়ন্ত্রক মূলধন, বিশেষ করে CRAR বজায় রাখতে ব্যর্থ হলে ব্যাংককে বিভিন্ন ধরনের নিয়ন্ত্রক, আর্থিক ও পরিচালনাগত সমস্যার মুখোমুখি হতে পারে।

এর ফলে লভ্যাংশ ও প্রণোদনা বোনাস দেওয়ার ক্ষেত্রে বিধিনিষেধ, ক্রেডিট রেটিংয়ের অবনতি, আমানতকারীদের আস্থা কমে যাওয়া, সলভেন্সি ও অর্থায়ন ঝুঁকি বৃদ্ধি এবং ব্যবসা পরিচালনার ব্যয় বেড়ে যাওয়ার মতো পরিস্থিতি তৈরি হতে পারে। বাণিজ্যিক অর্থায়নে ব্যয় বাড়ার পাশাপাশি অতিরিক্ত প্রভিশনের কারণে মুনাফার ওপরও চাপ পড়তে পারে।

তৌহিদুল আলম খান আরও বলেন, পর্যাপ্ত মূলধন না থাকলে ব্যাংকের ঋণ দেওয়ার সক্ষমতা সীমিত হয়ে যেতে পারে। একই সঙ্গে সম্ভাব্য লোকসান সামাল দেওয়ার ক্ষমতাও কমে যায়।

সবচেয়ে বেশি ঘাটতিতে ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী ব্যাংক

মার্চ ২০২৬ শেষে দেশের ব্যাংকগুলোর মধ্যে সবচেয়ে বড় মূলধন ঘাটতি ছিল ফার্স্ট সিকিউরিটি ইসলামী ব্যাংকের। ব্যাংকটির ঘাটতির পরিমাণ ৬৬ হাজার ২৬৪ কোটি ৮০ লাখ টাকা।

বাংলাদেশ কৃষি ব্যাংকের মূলধন ঘাটতি ছিল ৩১ হাজার ৬৮৭ কোটি ১৭ লাখ টাকা। এরপর রয়েছে সোশ্যাল ইসলামী ব্যাংক, যার ঘাটতি ৩০ হাজার ৯৩৬ কোটি ৬৭ লাখ টাকা।

উল্লেখযোগ্য ঘাটতিতে থাকা অন্য ব্যাংকগুলোর মধ্যে ইউনিয়ন ব্যাংকের ৩০ হাজার ৫৯৪ কোটি ৫৬ লাখ টাকা, এক্সিম ব্যাংকের ৩০ হাজার ৩০২ কোটি ২৩ লাখ টাকা, জনতা ব্যাংকের ১৮ হাজার ৩৫৪ কোটি ৯০ লাখ টাকা এবং গ্লোবাল ইসলামী ব্যাংকের ১৬ হাজার ২৯৭ কোটি ৬১ লাখ টাকা ঘাটতি রয়েছে।

এ ছাড়া ন্যাশনাল ব্যাংকের ঘাটতি ১১ হাজার ৯৮৪ কোটি ৯৮ লাখ টাকা, এবি ব্যাংকের ৮ হাজার ৪৮৭ কোটি ৫৯ লাখ টাকা এবং অগ্রণী ব্যাংকের ৮ হাজার ২৩৪ কোটি ৯২ লাখ টাকা।

ব্যাংকিং খাতের এই পরিস্থিতিতে শুধু মূলধন জোগানই যথেষ্ট নয় বলে মনে করছেন সংশ্লিষ্টরা। খেলাপি ঋণ আদায়, ঋণ বিতরণে শৃঙ্খলা, ব্যাংক ব্যবস্থাপনায় জবাবদিহি এবং তদারকি জোরদার করা জরুরি। এসব জায়গায় কার্যকর উন্নতি না হলে মূলধন ঘাটতি কমানোর উদ্যোগের সুফল দীর্ঘস্থায়ী নাও হতে পারে।

সামিউর রহমান রাতুল | উপ-সম্পাদক | খবরওয়ালা বাংলা